B E S Z Á M O L Ó
az önkormányzat 2025. évi költségvetésének I. félévi végrehajtásáról
Jogszabályi előírás jelenleg nincs az időközi költségvetési beszámolókra vonatkozóan. A képviselő-testület, a 336/2024. (XI. 28.) számú Képviselő-testületi Határozattal elfogadott 2025. évi munkatervében szeptember hónapra tervezetten került meghatározásra a beszámoló a költségvetés végrehajtásának első féléves helyzetéről.
Hajdúnánás Városi Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (III. 3.) Önkormányzati Rendeletben az önkormányzati tevékenységek és az intézmények együttes kiadását 6.616.026.673 Ft főösszeggel állapította meg.
A 13/2025. (VI.26.) számú Önkormányzati Rendelet 8.211.614.282 Ft főösszegre módosította az önkormányzat 2025. évi költségvetését.
A Hajdúnánás Városi Önkormányzat 2025. évi költségvetésének I. félévi végrehajtásáról szóló beszámolóban bemutatásra kerül az önkormányzat, valamint az önkormányzati fenntartású intézmények gazdálkodása az alábbiak szerint:
A 2025. I. félévi költségvetési gazdálkodás számszerű adatait e beszámoló mellékletei tartalmazzák:
- az 1. sz. mellékletben városi szintre összesítve, mérlegszerűen kerül bemutatásra a kiemelt előirányzatok módosított összege és azok féléves teljesítése;
- a 2. sz. melléklet az önkormányzat és intézményei bevételi előirányzatainak teljesítése;
- a 3. sz. melléklet az önkormányzat és intézményei kiadási előirányzatainak teljesítése.
Az alábbiakban előbb az önkormányzati intézmények, majd a Hajdúnánási Közös Önkormányzati Hivatal és az önkormányzat által ellátott feladatok gazdálkodási eredményeiről adok tájékoztatást.
Az önállóan működő intézmények 2025. I. félévéről szóló költségvetési beszámolót a Hajdúnánási Gazdasági Ellátó Intézmény – mint önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv – készítette el. Az intézmények gazdálkodása az alábbiak szerint alakult a beszámolási időszakban.
Hajdúnánási Óvoda
Bevételek
A Hajdúnánási Óvoda összes bevételeinek teljesítése 48,1 % a módosított előirányzathoz viszonyítva a 2. számú melléklet szerint.
- A működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1) teljesítése 7.185.456 Ft. Az összeg a Hajdú-Bihar Vármegyei Kormányhivatal által biztosított 6 fő közfoglalkoztatott bér- és járulék támogatását tartalmazza.
- A működési bevételek (B4) költségvetési sor teljesítése 3 Ft volt, amely kamatbevételből származik.
- A finanszírozási bevételek (B8) módosított előirányzata 610.500.581 Ft, a teljesítése 286.443.508 Ft, amely 46,9 %-os teljesítést jelent. A finanszírozási bevételeken belül a központi, irányítószervi támogatás előirányzata 605.465.750 Ft. A központi, iránytószervi támogatás előirányzatának teljesítése 46,5 %. Az előző évi költségvetési maradvány igénybevétele 5.034.831 Ft, amely dologi kiadásokra került felhasználásra.
Kiadások
A Hajdúnánási Óvoda összes kiadásainak teljesítése 47,1 % a módosított előirányzathoz viszonyítva a 3. számú melléklet szerint.
- A személyi juttatások (K1) módosított előirányzata 521.215.708 Ft, amelynek a teljesítése 244.986.268 Ft, amely 47,0 %-os felhasználást mutat. Az intézmény 6 fő közfoglalkoztatottat foglalkoztat.
- A munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2) módosított előirányzata 68.962.042 Ft, amelynek a teljesítése 33.139.408 Ft, amely 48,1 %-os teljesítést jelent.
- A dologi kiadások (K3) módosított előirányzata 19.034.831 Ft, a teljesítés 8.583.487 Ft, amely 45,1 % teljesítést jelent.
- A beruházási kiadások (K6) előirányzata 1.288.000 Ft, melynek teljesítése 558.401 Ft. Az intézmény SSD-t, internet jelerősítőt, vasalót, napvitorlát, és homokozó elemet vásárolt.
Az intézmény gazdálkodását a takarékosság jellemzi, szállítói tartozása 2025.06.30. nappal nem volt.
Szalay János Rendelőintézet
Bevételek
A Szalay János Rendelőintézet összes bevételeinek teljesítése 53,6 % a módosított előirányzathoz viszonyítva a 2. számú melléklet szerint.
- A működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1) költségvetési sor teljesítése 237.695.771 Ft, amely 54,7 % a módosított előirányzathoz viszonyítva. A bevétel tartalmazza a Nemzeti Egészségbiztosítási Alapkezelő által utalt támogatást, amelynek összege 234.293.500 Ft, 3 fő közfoglalkoztatott bér- és járuléktámogatást, amelynek az összege 3.402.271 Ft.
- A működési bevételek (B4) előirányzata 70.000.082 Ft, a teljesítése 28.337.432 Ft. A teljesítés 40,5 % az előirányzathoz viszonyítva. A működési bevételek tartalmazzák az intézet szolgáltatásaiból, valamint a közvetített szolgáltatásokból származó bevételeket.
- A finanszírozási bevételek (B8) módosított előirányzata 9.548.222 Ft, amelynek a teljesítése 100%. A teljesítése összege tartalmazza az előző évi költségvetési maradványt, amely dologi kiadásokra került felhasználásra.
Kiadások
A Szalay János Rendelőintézet összes kiadásainak teljesítése 49,9 % a módosított előirányzathoz viszonyítva a 3. számú melléklet szerint.
- A személyi juttatások (K1) módosított előirányzata 301.590.492 Ft, amelynek a teljesítése 154.649.138 Ft, amely 51,3 %-os felhasználást jelent. Az intézmény 3 fő közfoglalkoztatottat foglalkoztat.
- A munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2) előirányzata 40.487.963 Ft, amelynek a teljesítése 17.635.864 Ft, amely 43,6 %-os teljesítést mutat.
- A dologi kiadások (K3) módosított előirányzata 156.129.099 Ft, a teljesítés 83.662.997 Ft, amely 53,6 %-os felhasználást jelent.
- Az egyéb működési célú kiadások (K5) módosított előirányzata 15.000.000 Ft, amely költségvetési soron a beszámolási időszakban teljesítés nem történt. Az előirányzat tartalmazza a Hajdúnánás Városi Önkormányzat 2024. évben nyújtott 15.00.000 Ft összegű visszatérítendő támogatások összegét. A támogatások visszafizetési határideje a 216/2024. (VII.05.) számú Képviselő-testületi Határozat alapján 2025.12.31. napjára módosult.
- A beruházási kiadások (K6) módosított előirányzata 1.100.000 Ft, a teljesítés 859.944 Ft. Az intézmény eszközöket (monitor, fűnyíró, olajradiátor, hangszóró, mikrofon, telefonkészülék) vásárolt.
Az intézménynek 2024.06.30. napjával lejárt szállítói tartozása nincs, míg vevőkövetelése 2.521.289 Ft volt.
Hajdúnánási Gazdasági Ellátó Intézmény
Bevételek
A Hajdúnánási Gazdasági Ellátó Intézmény összes bevételeinek teljesítése 61,7 % a módosított előirányzathoz viszonyítva a 2. számú melléklet szerint.
- A működési bevételek (B4) módosított előirányzata 28.520.000 Ft, a teljesítése 23.280.148 Ft, melyből a szálláshelyek bérleti díjából, a társasházak közös képviseleti díjából 4.138.625 Ft, rezsiköltségek továbbszámlázásából 14.693.732 Ft, kamatbevételből 4 Ft, idegenforgalmi adóból 48.800 Ft, és rezsi költség visszautalásból 4.398.987 Ft bevétel érkezett.
- Felhalmozás célú támogatások államháztartáson belülről (B2) módosított előirányzata 6.024.134 Ft, melynek teljesítése 100 %-os. A bevétel a VP6-19.2.1-40-5-21 „Kendereskert fűtésrendszer átalakítása, napelemes rendszer bővítése és eszközbeszerzés” pályázat elszámolásából tevődik össze.
- A finanszírozási bevételeken (B8) belül a központi, irányítószervi támogatás előirányzata 128.662.760 Ft, amelynek a teljesítése 55,2 %. Az előző évi költségvetési maradvány összege 1.196.504 Ft volt, amelyet az intézmény dologi kiadásokra fordított.
Kiadások
A Hajdúnánási Gazdasági Ellátó Intézmény összes kiadásainak teljesítése 58,4 % a módosított előirányzathoz viszonyítva a 3. számú melléklet szerint.
- A személyi juttatások (K1) módosított előirányzata 95.659.080 Ft, amelynek a teljesítése 52.701.298 Ft, amely 55,1 %-os felhasználást mutat. Tavasszal került kifizetésre a dolgozók éves cafeteria juttatása, ezért az első félévi személyi jellegű kifizetés az időarányostól kicsit magasabb.
- A munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2) előirányzata 12.723.680 Ft, amelynek a teljesítése 6.344.648 Ft, amely 49,9 %-os teljesítést mutat.
- A dologi kiadások (K3) módosított előirányzata 55.520.638 Ft, a teljesítés 36.767.018 Ft, amely 66,2 %-os felhasználást jelent. A dologi kiadás az időarányostól magasabb teljesítést mutat. Ennek oka, hogy 2024. évről minimális pellet maradt az intézménynek, ezért év elején két kamionnan kellett rendelni, valamint a téli fűtés számlái jelentősen megnövelték a kiadást, de nyárra realizálódott.
- A beruházási kiadások (K6) módosított előirányzata 500.000 Ft, a teljesítés 148.971 Ft. Az intézmény szofvert, és a szálláshelyre ágyat vásárolt.
Az intézmény gazdálkodására rendkívüli takarékosság és racionalitás jellemző, a legszükségesebb kiadásokat teljesíti, illetve azon beszerzéseket, amelyek nélkülözhetetlenek a szakmai működéshez.
Az intézménynek szállítói tartozása 2025. 06. 30. nappal nem volt, vevő követelése 5.471.431 Ft.
Hajdúnánási Közös Önkormányzati Hivatal
Bevételek
A Hajdúnánási Közös Önkormányzati Hivatal összes bevételeinek teljesítése 44,6 % a módosított előirányzathoz viszonyítva a 2. számú melléklet szerint.
- A működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1) teljesítése 197.700 Ft, amely tartalmazza a GINOP 2024. december havi bérköltség támogatást.
- A működési bevételek (B4) módosított előirányzata 39.671.600 Ft, amelynek a teljesítése 7.127.115 Ft. A teljesítés tartalmazza a továbbszámlázásból származó bevételeket, a megbízási díj, hirdetési díj bevételeket. A működési bevételek teljesítése 18,0 %-os a módosított előirányzathoz viszonyítva.
- A finanszírozási bevételek (B8) tartalmazzák a központi, irányítószervi támogatás, valamint az előző évi költségvetési maradvány összegét. A teljesítés 46,4 % a módosított előirányzathoz viszonyítva. A központi, irányítószervi támogatás módosított előirányzata 595.891.814 Ft, a teljesítése 275.092.436 Ft, amely 46,2 % teljesítést jelent, míg az előző évi költségvetési maradvány összege 2.341.150 Ft, amely dologi kiadásokra került felhasználásra.
Kiadások
A Hajdúnánási Közös Önkormányzati Hivatal összes kiadásainak a teljesítése 44,1 % a módosított előirányzathoz viszonyítva a 3. számú melléklet szerint.
- A személyi juttatások (K1) előirányzata 454.707.286 Ft, amelynek a teljesítése 204.489.735 Ft, amely 45,0 %-os felhasználást jelent.
- A munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2) előirányzata 59.252.228 Ft, amelynek a teljesítése 32.821.891 Ft, amely 55,4 %-os teljesítést mutat.
- A dologi kiadások (K3) előirányzata 103.342.750 Ft, a teljesítés 42.253.835 Ft, amely 40,9 %-os felhasználást jelent.
- A beruházási kiadások (K6) előirányzata 17.800.000 Ft, a teljesítés 1.814.193 Ft, amelyből licensz díjak (WEBIKSZ önkormányzati programcsomag, bérlakás modul, MS O365 licensz díja), valamint informatikai eszközök beszerzése történt meg.
- A felújítások (K7) kiadási soron az előirányzat 3.000.000 Ft, a beszámoló időszakában ezen a költségvetési soron teljesítést nem történt.
Hajdúnánás Városi Önkormányzat
Bevételek
A Hajdúnánás Városi Önkormányzat által kezelt kormányzati funkciók összes bevételeinek teljesítése 53,8 % a módosított előirányzathoz viszonyítva.
- A működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1) bevételeinek módosított előirányzata 2.319.586.868 Ft, amelynek a teljesítése 1.091.919.966 Ft. A teljesítés 47,1 % a módosított előirányzathoz viszonyítva. A következőkben kormányzati funkció szerint kerül bemutatásra a bevételek alakulása:
- 031060 – „Bűnmegelőzés” kormányzati funkción 3.626.000 Ft teljesítés jelenik meg, amely a mezei őrszolgálat működésének támogatása.
- 041233 – „Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás” kormányzati funkción 224.958.454 Ft bevétel érkezett, amelyből 32.581.002 Ft a Magyar Államkincstár által utalt ökológiai és állattartás támogatásai. A 192.377.452 Ft szintén a Magyar Államkincstár által utalt közfoglalkoztatási költség- és bértámogatás.
- 051050 – „Veszélyes hulladék begyűjtése, szállítása, átrakása” kormányzati funkción 1.233.201 Ft bevétel jelenik meg, mely az MVH által biztosított ártalmatlanítás támogatása.
- 018010 – „Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel” kormányzati funkción 862 102 311 Ft teljesítés jelenik meg, amely az önkormányzat működésének általános támogatását, a köznevelési feladatok, az egyes szociális és gyermekjóléti feladatok, a gyermekétkeztetés, a kulturális feladatok támogatását tartalmazza. Az alábbi táblázat részletesen bemutatja az állami támogatás bevételeit:
(Ft)
| Megnevezés | Előirányzat | Teljesítés |
| Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása | 491 014 720 | 258 745 905 |
| Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása | 633 003 504 | 329 161 820 |
| Települési önk. egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása | 240 844 709 | 132 826 229 |
| Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési felad. tám. | 216 939 955 | 112 808 774 |
| Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása | 54 922 275 | 28 559 583 |
| Működési célú támogatások államháztartáson belülről összesen: | 1 636 725 163 | 862 102 311 |
- A közhatalmi bevételek (B3) előirányzata 1.321.000.000 Ft, a teljesítés 52,9 % az eredeti előirányzathoz viszonyítva. A mezőőri járulék befizetési határideje 2025. október 31. napja, így az első félévben csak minimális 455.672 Ft bevétel érkezett. A bevételek az alábbiak szerint alakultak 2025. június 30-án:
| Adónemek | Előirányzat | Teljesítés | % |
| Építményadó | 95 000 000 | 50 886 897 | 53,6% |
| Magánszemélyek kommunális adója | 54 000 000 | 30 475 542 | 56,4% |
| Idegenforgalmi adó | 17 000 000 | 4 341 782 | 25,5% |
| Helyi iparűzési adó | 1 100 000 000 | 601 770 066 | 54,7% |
| Talajterhelési díj | 9 000 000 | 5 604 997 | 62,3% |
| Késedelmi pótlék | 9 000 000 | 3 172 384 | 35,2% |
| Birság és egyéb bevétel | 3 000 000 | 1 606 348 | 53,5% |
| Helyi adók összesen: | 1 287 000 000 | 697 858 016 | 54,2% |
| Mezőőri járulék | 34 000 000 | 455 672 | 1,3% |
| Közhatalmi bevételek összesen: | 1 321 000 000 | 698 313 688 | 52,9% |
- A működési bevételek (B4) módosított előirányzata 817.312.356 Ft, a teljesítés 344.874.664 Ft, amely 42,2 % a módosított előirányzathoz viszonyítva. A működési bevételek kormányzati funkció szerint az alábbiak szerint alakult:
- 011130 – „Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége” kormányzati funkción 4.041 Ft teljesítés történt, amely a 2025. évi bérkönyvelés bevételi kerekítési különbözeteit tartalmazza.
- 013320 – „Köztemető-fenntartás és működtetés” kormányzati funkción a működési bevételek teljesítése 15.032.658 Ft, amely a temető üzemeltetési bevételeit tartalmazza. (hűtési díjak, sírhely bevételek, létesítményhasználati díjak, temetőfenntartási hozzájárulási díjak.)
- 013350 – „Önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok” kormányzati funkción 206.839.808 Ft teljesítés történt. A teljesítés közterület-foglalási díjakból, az önkormányzati lakásértékesítés kamataiból, bérleti díj, lakbér, szolgáltatási díj bevételekből, valamint rezsiköltségek továbbszámlázásából befolyt bevételeket tartalmazza.
A főbb bevételek:
- Temetkezési szolgáltatás bevétel: 63.121.212 Ft
- Lakbér bevétel: 45.389.337 Ft
- Ipari terület bérleti díj bevétel: 33.259.651 Ft
- Közüzemi szolgáltatók által visszautalt rezsidíj bevétel: 9.462.691 Ft
- Részletekre értékesített lakások törlesztőrészleteinek kamata és kamathátralék bevétele: 8.698.123 Ft
- Üdülő bérleti díj bevétel: 4.906.982 Ft
- Garázs bérleti díj bevétel: 2.251.748 Ft
- 031030 – „Közterület rendjének fenntartása” kormányzati funkción 537.260 Ft teljesítés volt, amely a parkoló automata bevétele.
- 016040 – „Nemzetpolitikai tevékenység igazgatása és támogatása” kormányzati funkción 513.818 Ft bevétel jeleni meg, mely lakás bérleti díj.
- 041233 – „Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás” kormányzati funkción bruttó 31.480.692 Ft bevétel keletkezett, amely a START munkaprogramok bevételei. (Ökológia Mintagazdaság, Helyi sajátosságok bevételei)
- 045170 – „Parkoló, garázs üzemeltetése, fenntartása” kormányzati funkción 7.874.915 Ft bevétel volt, amely a 2025. évi parkolási díj, valamint parkolási bírság bevételeket tartalmazza.
- 047120 – „Piac üzemeltetése” kormányzati funkción 12.368.382 Ft teljesítés történt, amely tartalmazza a piaci pavilonok bérleti díjait, a helypénz bevételeket, valamint a piaci mosdó bevételeit.
- 051050 – „Veszélyes hulladék begyűjtése, szállítása, átrakása” kormányzati funkción 415.682 Ft teljesítés történt, amely az állati hulla elhelyezésének bevételeit tartalmazza.
- 066020 – „Város-, és községgazdálkodási egyéb szolgáltatások” kormányzati funkción a működési bevétel teljesítése 5.851.036 Ft. A bevétel tartalmazza a szponzorálási díj, konténer bérleti díj bevételeket, a hulladékszállítás, a Hajdúnánási Monográfia című könyv bevételeit, valamint a kamat és a rezsiköltségek visszautalásából származó bevételeket.
- 081030 – „Sportlétesítmények, edzőtáborok működtetése és fejlesztése” kormányzati funkción 40.282.332 Ft teljesítés történt, amely a sportegyesületek és egyéb bérlők által befizetett bérleti díjakat tartalmazza az alábbiak szerint:
- Hódos Imre Sport- és Rendezvénycsarnok 21.688.264 Ft
- Somorjai László Városi Sportcsarnok 18.445.478 Ft
- Nagy Norbert Városi Sporttelep 148.590 Ft
- 096015 – „Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben” és a 104035 – „Gyermekétkeztetés bölcsődében” kormányzati funkciók (étkezési térítési díjak bevételei) bevételeinek teljesítése 23.674.040 Ft volt.
- A működési célú átvett pénzeszközök (B6) bevételének módosított előirányzata 12.500.000 Ft, amelynek a teljesítése 4.000.000 Ft. A teljesítés támogatási szerződés alapján önkormányzati támogatásból fel nem használt támogatásnak a visszafizetése.
- A felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (B2) módosított előirányzata 789.048.338 Ft, mely a TOP-PLUSZ pályázatokhoz kapcsolódik. 2025. első félévben teljesítés nem történt.
- A felhalmozási bevételek (B5) előirányzata 120.000.000 Ft, amelynek a teljesítése 30.428.045 Ft. A teljesítés 25,4 % a módosított előirányzathoz viszonyítva. A bevétel ingatlan értékesítésekből, a részletre értékesített ingatlanok törlesztőrészleteiből származó bevételeket tartalmazza.
- A finanszírozási bevételeken (B8) belül a teljesítés 1.924.664.640 Ft volt, amelyből az előző évi költségvetési maradvány igénybevételének teljesítése 662.877.228 Ft, míg a likvid hitel igénybevétele 1.244.012.529 Ft. A finanszírozási bevétel tartalmazza az államháztartáson belüli megelőlegezés összegét is, amelynek összege 17.774.883 Ft.
Kiadások
A Hajdúnánás Városi Önkormányzat által kezelt kormányzati funkciók összes kiadásainak teljesítése 46,6 %-os a módosított előirányzathoz viszonyítva.
- A személyi juttatások (K1) módosított előirányzata 777.116.101 Ft, a teljesítés 390.553.930 Ft, amely 50,3 %-os felhasználást mutat.
- A munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2) módosított előirányzata 77.978.776 Ft, a teljesítés 41.721.370 Ft, amely 53,5 %-os felhasználást mutat.
- A dologi kiadások (K3) költségvetési sor módosított előirányzata 1.349.881.215 Ft, amelynek a teljesítése 493.839.608 Ft, amely 36,6 %-os felhasználást jelent.
- Az ellátottak pénzbeli juttatásai (K4) 2025. évi előirányzata 36.900.000 Ft, amelynek teljesítése 10.594.476 Ft. A felhasználás 28,7 %-os az eredeti előirányzathoz viszonyítva. Az alábbi táblázatban támogatás típusonként kerül bemutatásra az ellátottak pénzbeli juttatásai:
| Települési támogatás típusa | Előirányzat (Ft) | Teljesítés (Ft) | % |
| Gyógyszerköltség támogatás | 1 200 000 | 589 000 | 49,1 |
| Buszbérlet támogatás | 100 000 | 0 | 0,0 |
| Étkezési térítési díj támogatás | 50 000 | 0 | 0,0 |
| Rendkívüli élethelyzetben nyújtott települési támogatás | 22 000 000 | 4 556 420 | 20,7 |
| Krízissegély | 500 000 | 180 000 | 36,0 |
| Köztemetés | 2 000 000 | 684 778 | 34,2 |
| Lakhatási települési támogatás | 4 000 000 | 1 922 000 | 48,1 |
| Gyermekszületési támogatás | 3 000 000 | 750 000 | 25,0 |
| Év első újszülött gyermeke támogatás | 50 000 | 50 000 | 100,0 |
| Temetési támogatás | 1 000 000 | 400 000 | 40,0 |
| Tűzifa támogatás | 3 000 000 | 1 462 278 | 48,7 |
| Összesen: | 36 900 000 | 10 594 476 | 28,7 |
- Az egyéb működési célú kiadások (K5) módosított előirányzata 906.920.306 Ft, amelynek a teljesítése 440.221.778 Ft. A felhasználás 48,5 %-os a módosított előirányzathoz viszonyítva. Az egyéb működési célú kiadások előirányzatán belül a tartalékok fő összege 2025.06.30. napján 51.836.246 Ft. A kormányzati funkciók szerinti teljesítés az alábbiak szerint alakult:
- 013350 – „Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok” kormányzati funkción 54.651.920 Ft teljesítés történt, amelyből 45.000.000 Ft támogatás a Hajdúnánási gyógyfürdő Kft. részére, 9.651.920 Ft a 2022. évi kompenzáció a Hajdúnánási gyermek- és Közétkeztetés Nonprofit Kft részére.
- 018010 – „Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel” kormányzati funkción 7.505.659 Ft teljesítés történt, mely 2024. évi normatíva visszafizetés.
- 018020 – „Központi költségvetési befizetések” kormányzati funkción 55.573.034 Ft teljesítés történt, amely a 2025. évi szolidaritási hozzájárulás összege.
- 018030 – „Támogatás célú finanszírozási műveletek” kormányzati funkción 167.584.361 Ft teljesítés történt, amelyből 165.000.000 Ft a Hajdúnánás-Tiszagyulaháza-Újtikos Szociális és Gyermekjóléti Társulás támogatása, 1.927.500 Ft „Bursa Hungarica” ösztöndíj, míg 656.861 Ft az EFOP-1.2.11-16-2017-00012 „Fecskeotthon Hajdúnánáson” projekttel kapcsolatos visszafizetés.
- 066020 – „Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások” kormányzati funkción 25.213.359 Ft teljesítés történt. Ebből 19.203.158 Ft közszolgáltatási szerződés alapján a Hajdúnánási Holding Zrt részére, 2.230.201 Ft fürdőgyógyászati kezelés önrész, 1.100.000 Ft a Hajdúnánási Futball Klub Sportegyesület támogatása.
- 081041 – „Versenysport- és utánpótlás-nevelési tevékenység és támogatása” kormányzati funkción 11.915.038 Ft kiadás történt, amely a sporttámogatásokat tartalmazza
- 082091 – „Közművelődés – közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése” kormányzati funkción található a közművelődési támogatás kiadása, amelynek összege 101.252.766 Ft.
- 084031 – „Civil szervezetek működési támogatása” kormányzati funkción 16.525.641 Ft teljesítés történt, mely civil szervezetek támogatása.
- A beruházások (K6) előirányzata 1.167.665.666 Ft, a teljesítés 223.542.543 Ft. A felhasználás 19,1 %-os a módosított előirányzathoz viszonyítva. A következőkben kormányzati funkció szerint kerül bemutatásra a beruházások alakulása:
- 013320 – „Köztemető-fenntartás és működtetés” kormányzati funkción a beruházások teljesítése 1.047.548 Ft. Az összeg tartalmazza a köztemető sétány, szökőkút, temető parkoló beruházás költségeit.
- 013350 – „Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok” kormányzati funkción 37.454.431 Ft teljesítés történt. Az alábbi táblázat tartalmazza a részletes teljesítési adatokat:
| Megnevezés | Teljesités (Ft) |
| „Turisztikai fejlesztés Hajdúnánáson” | 13 081 000 |
| „Energetikai korszerűsítés Hajdúnánáson” | 850 000 |
| „Ipari terület infrastrukturális fejlesztése Hajdúnánáson” | 7 950 200 |
| „Közösségi tér” faház vétel | 2 942 500 |
| Vadvédelem bejárati kapu | 990 529 |
| Polgári út napelemes kandeláber gyártása és telepítése | 2 058 162 |
| Járási rendezvénysorozat informatikai eszközbeszerzés | 1 396 141 |
| Településrendezés | 5 080 000 |
| Egyéb tárgyi eszközök beszerzése (mosógép, akkumulátor töltő, Kovács Béla mellszobor) | 3 105 899 |
| Összesen: | 37 454 431 |
- 041233 – „Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás” kormányzati funkción a teljesítés 6.128.971 Ft, amely a közfoglalkoztatás keretében történő beruházások költségei. (pótkocsi, benzines fűkasza, beton beszerzés, kerítés építés)
- 045120 – „Út, autópálya építés” kormányzati funkción 148.721.145 Ft teljesítés történt, amely tartalmazza a Bocskai út, Óvoda utca belső parkoló útalap, valamint a belterületi közutak fejlesztése Hajdúnánáson megvalósításához kapcsolódó útépítési munkák (Táncsics Mihály utca, Baross utca, Béke utca, Hajdú utca, Arany János utca, Széchenyi krt., Petőfi utca, stb.) aszfaltozási költségeit.
- 051050 – „Veszélyes hulladék begyűjtése, szállítása, átrakása” kormányzati funkción 19.119.020 Ft teljesítés történt, mely a kutyafuttató kialakítása, valamint konténer vásárlás költségeit tartalmazza.
- 064010 – „Közvilágítás” kormányzati funkción 11.071.428 Ft teljesítés történt, mely a közvilágítási rendszer üzemeltetése, karbantartása költségeit tartalmazza.
- A felújítások (K7) előirányzata 98.332.556 Ft, a teljesítés 66.803.282 Ft. A felhasználás 67,9 %-os a módosított előirányzathoz viszonyítva.
- 013320 – „Köztemető-fenntartás és működtetés” kormányzati funkción 124.640 Ft teljesítés volt, mely kripta felújításának a költsége.
- 013350 – „Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok” kormányzati funkción a teljesítés 33.571.298 Ft, a főbb kiadások:
- Bocskai u. 24. felújítási költsége – 327.522 Ft
- Keleti főcsatorna csónakfogadó épület felújítás – 1.206.500 Ft
- Hunyadi u. 6-8. konvektor csere – 606.400 Ft
- GYT-893 felújítás költsége – 1.867.180 Ft
- „Energetikai korszerűsítés Hajdúnánáson” – 28.823.350 Ft
- Kapitány utca rámpa felújítás – 740.346 Ft
- 041233 – „Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás” kormányzati funkción 1.076.807 Ft teljesítés jelenik meg, amely a közfoglalkoztatás keretében történő felújítási költségeket tartalmazza.
- 045120 – „Út, autópálya építése” kormányzati funkción 32.030.537 Ft teljesítés történt, mely a VP6-7.2.1.1-21 számú „Külterületi helyi közutak” pályázat kiadási költségei.
- Az egyéb felhalmozási célú kiadások (K8) módosított előirányzata 90.723.532 Ft, a teljesítés 19.729.286 Ft. A felhasználás 21,7 %-os a módosított előirányzathoz viszonyítva.
- 013350 – „Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok” kormányzati funkción 310.445 Ft teljesítés történt, mely tartalmazza az EFOP-1.2.11-16-2017-000012 projekt 308.972 Ft támogatás, valamint a „Kerékpáros pumpapálya kialakítása Hajdúnánáson” projekt 1.473 Ft támogatás visszafizetését.
- 051050 – „Veszélyes hulladék begyűjtése, szállítása, átrakása” kormányzati funkción 887.770 Ft teljesítés jelenik meg, mely a „Közös Ügyünk az Állatvédelem” projekt maradvány visszafizetése.
- 061030 – „Lakáshoz jutást segítő támogatások” kormányzati funkción 1.500.000 Ft teljesítés történt, amely első lakáshoz jutók támogatása.
- 066020 – „Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások” kormányzati funkción 13.800.509 Ft kiadás látható, amely a 420/2015. (XII. 17.) számú Képviselő-testületi Határozat alapján nyújtott támogatás a Hajdúnánási Gyógyfürdő Kft. részére.
- 084032 – „Civil szervezetek programtámogatása” kormányzati funkción 1.304.860 Ft teljesítés történt, mely a 140/2015. (IV. 30.) számú Képviselő-testületi Határozat alapján az „Otthon Melege Program” keretében a Köztársaság tér 2-3. számú társasház támogatása.
- A finanszírozási kiadások (K9) teljesítése 1.860.536.297 Ft, amely 59,8 %-os felhasználást mutat. A felhalmozási, működési célú hitelek törlesztésénél a teljesítés 186.797.139 Ft, a likvid hitelek törlesztése 974.265.198 Ft, míg az államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetésének összege 71.996.019 Ft. A központi, irányítószervi támogatás teljesítése 627.477.941 Ft, amely 47,2 % a módosított előirányzathoz viszonyítva.
A közfoglalkoztatási programokon belül a pályázatokban elszámolható szállítói számlák folyamatosan kiegyenlítésre kerültek. 2025. június 30-án a „Közfoglalkoztatási programhoz nyújtott támogatás” alszámla egyenlege 82.904.600 Ft.
Hajdúnánás Városi Önkormányzat 2025. évi költségvetés bevételeinek és kiadásainak I. félévi teljesítése nettósított mérlege alapján a bevétel 53,9 %, a kiadás 46,8 % a módosított előirányzathoz viszonyítva.
Tisztelt Képviselő-testület!
A 2025. év első felében az intézmények és az önkormányzat működőképessége biztosított volt.
A 2022. december 29. napján megkötött 1-2-22-3800-0995-9 számú határozatlan futamidejű önkormányzati folyószámlahitel szerződés módosítását határozta el a 6/2025. (I. 29.) számú Képviselő-testületi Határozat, melyben a keretösszeg 450 millió Ft-ra emelkedett. 2025. június 30-án a folyószámlahitel állományunk 269.747.331 Ft volt. A bérlakás értékesítésből befolyt, elkülönítetten kezelt számla egyenlege 77.782.882 Ft volt.
A 42/2025. (IV. 02.) számú Képviselő-testületi Határozat alapján, Magyarország 2025. évi központi költségvetéséről szóló 2024. évi XC. törvény 3. melléklet 2.1.5. pontja szerint, a települési önkormányzatok rendkívüli támogatására igényt nyújtottunk be 172.126.494 Ft összegben. Sajnos a vártnál kevesebb támogatásban részesült az önkormányzat. Az elnyert vissza nem térítendő támogatás összege 27.693.131 Ft, melyből közüzemi díjtartozásra 27.683.131 Ft, helyi iparűzési adó visszafizetésre 10.000 Ft támogatást állapítottak meg.
2025. évben az önkormányzati szolidaritási hozzájárulás összege 72.228.595 Ft, mely a költségvetésben is szerepel. A helyi iparűzési adóbevétel többlete alapján meghatározott fizetési kötelezettségünk az I. félévben 18.014.162 Ft volt, mely a májusi normatívából került levonásra. A helyi adóbevétel teljesítése az I. félévben 54,7 %-os volt az előirányzathoz viszonyítva. Ha a II. félévben is így alakul a bevétel, újra fizetési kötelezettségünk lesz, tehát normatíva elvonásra számíthatunk.
A második félévben az önkormányzat valamennyi intézményének takarékos gazdálkodást folytatva, minden lehetséges intézkedést meg kell tenniük, hogy a költségvetésben megfogalmazott előirányzatoknak eleget tudjanak tenni.
A fentiek alapján előterjesztem az alábbi
H a t á r o z a t i j a v a s l a t -ot:
Hajdúnánás Városi Önkormányzat Képviselő-testülete az önkormányzat és intézményei 2025. év I. félévi gazdálkodásáról szóló beszámolóját elfogadja.
A képviselő-testület felhívja a gazdálkodás felelős vezetőit az év hátralévő részében a bevételek maradéktalan beszedésére, valamint a kiadási előirányzatok rendeltetésszerű és takarékos felhasználására.
Felkéri a polgármestert a határozatokból adódó szükséges intézkedés megtételére.
Felelős: Bódi Judit polgármester
Határidő: 2025. december 31.
Hajdúnánás, 2025. szeptember 02.
Bódi Judit polgármester